Como Emitir (Gerar) Nota Fiscal de Mercadoria Deteriorada?

Aplica-se a todos aos produtos
Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação
As imagens deste documento são meramente ilustrativas

Introdução:

A Nota Fiscal referente a mercadorias deterioradas (nota fiscal de avaria) é usada para registrar saídas de mercadorias do estoque devido a danos, perdas ou deterioração, como por exemplo, produtos quebram, molham, vencem etc. Ela serve para ajustar o inventário e manter a precisão contábil.

Procedimentos

1° Passo – Cadastro do Tipo de Movimento (EPTMBR)

Acessar a janela EPTMBR - Consultar Tipos de Movimento, e realizar a inclusão de um novo Tipo de Movimento para a operação, caso não tenha um cadastrado. Para iniciar o cadastro clicar no botão Novo Registro

Guia Tipo de Movimento

• Tipo de Movimento: preencher a informação usando uma faixa livre de tipo de movimento de saída.
• Descrição:  ‘Mercadoria Deteriorada’
• TM Contra-Partida: deixe em branco
• Emissão: ‘N – Não Gera Duplicata no CR’
• Natureza/Complemento:  Selecione a opção ‘NF Mercadoria Deteriorada’.
• Gerou Receita:  ‘Verificar a Nota Fiscal’

Guia Fiscal/Tratamento de Balança

• Modelos de Documentos:  ‘1 – Nota Fiscal’.
• Emitente: ‘Própria’.
• Receita: ‘Nenhum’. 

2° Passo – Cadastro do Tratamento Fiscal (NFTFBR)

Na janela NFTFBR faça o cadastro do Tratamento Fiscal específico para efetuar essa operação. Para iniciar o cadastro clicar no botão Novo Registro

Guia Tratamento Fiscal

• CFOP 5927: Deve ser utilizado para registrar saídas de estoque por perdas, roubos ou deterioração
• Códigos de Situação Tributária (CST): Devem ser definidos de acordo com as tributações da mercadoria que ocorreu na entrada

Guia Incidências de Impostos, marque os campos

• Livros Fiscais
• Valores nos Livros Fiscais
• Valor Contábil
• Base da Nota Fiscal para Livro Fiscal

As demais guias referente impostos, deverão ser configuradas caso a nota fiscal houver destaque de imposto. Verificar com a área fiscal/contábil da empresa.

3° Passo – Inclusão da Nota Fiscal

Após as devidas parametrizações, a nota fiscal deve ser gerada através da janela Mestre de Notas Fiscais (NFMEBR2) Para iniciar o registro clicar no botão Novo Registro 

Guia Nota Fiscal:

• Número na Nota Fiscal: não preencher este campo, deixe em branco, o sistema gera a numeração automático no caso de Nota Fiscal de Saída. 
• Série: preencher a séria de faturamento.
• Tipo de Movimento: preencher a informação com o TM criado no primeiro passo.
• Cliente: preencher a informação desejada, normalmente emitida para a própria empresa.
• Estabelecimento e Depósito: preencher a informação desejada.
• Data do Movimento e Data de Emissão: preencher a informação.
• CFOP: preencher a informação, veja com a sua equipe Fiscal/Contábil qual utilizar.
• Tratamento Fiscal: preencher o número do TF criado no terceiro passo.
• Valor Total da Nota Fiscal: deverá ser igual a R$ 0,00.

Guia Impostos

• Alíquota ICMS: preencher a alíquota e o valor se houver. 
• Natureza/Complemento: preencher a informação como ‘NF Mercadoria Deteriorada’

Guia Comercial

• Tipo de Emissão: ‘N – Não Gera Duplicata no CR’ 
• Condição de Pagamento: Não informar 
• Forma de Pagamento: Selecione a opção ‘Sem Pagamento’

As Guias ‘Vendas/Compras’ e ‘Transporte/Frete’, não é necessário realizar preenchimento. 

Já na Guia ‘Contábil/Comandos’: Veja se o sistema preencheu o campo TC para contabilizar o movimento dessa nota. Caso não tenha sido preenchido, informe o seu contador.

Guia Detalhes \ Subguia Notas 

• Produto: preencher com o produto desejado 
• Quantidade: preencher a quantidade
• Preço Unitário: não preencher o valor unitário
• Valor Total: Informar o valor total da operação

Guia Impostos, se houver impostos, informe:

• % e Valor do IPI
• % e Valor do ICMS

Após finalizar a inclusão do detalhe, clicar no botãopara salvar o detalhe

Em seguida, clique novamente no  para salvar a nota fiscal.

4° Passo – Processar a Nota Fiscal

Após salvar a Nota Fiscal, localize o movimento no grid do Mestre de Notas

Clique no botão  disponível na linha do grid da consulta

E, por fim, selecione a opção ‘Processar Nota Fiscal’.

Na mensagem de confirmação, clicar em Sim.

Pronto! Nota fiscal processada.

5° Passo – Exportar Nota Fiscal para Sefaz

• Selecionar a nota fiscal no grid
• Clique no botão
• Selecione a opção ‘Exportar NF-e’.

Na mensagem de confirmação, clique em Sim para prosseguir.

Pronto! Nota fiscal exportada para Sefaz.

6° Passo – Acompanhar Autorização

• Para acessar a janela de acompanhamento, utilize o botão de atalho , disponível no topo da janela do Mestre de Notas.
• Depois, clique em 'Acompanhamento de NF-e'
• Localize a Nota Fiscal no grid de consulta, e aguarde a autorização da nota.

7° Passo – Carga de Retorno

Após a nota ser autorizada, execute a Carga de Retorno para obter os dados da autorização.

• Na janela do acompanhamento, clique no botão  e em ‘Retorno Sefaz’.
• Ao abrir a janela de carga de retorno, clique no botão  para prosseguir com o processo.

Danfe autorizado

XML Autorizado

Consultando a saída no estoque na janela EPSDPRB1 – Saldos de estoque