Aplica-se a todos os produtos
Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação
As imagens são ilustrativas
Como Resolver:
Para iniciar a análise, é extremamente importante entender junto ao cliente o que compõe a base de cálculo do Imposto de Renda (IR) de cada detalhe. Sobre o valor total da nota fiscal, verificar se o IR (Imposto de Renda) entra ou não no total da nota.
1º Passo
Criar 2 tratamentos fiscais, sendo:
- 1º com as configurações para calcular o IR e etc. Este deverá ser o informado no mestre da nota fiscal
- 2º sem as configurações para calcular o IR
2º Passo - Lançamento da nota fiscal
No Mestre
- Guia Nota Fiscal, informar o tratamento fiscal que tem as parametrizações para calcular o IR
- E na Guia Impostos, informar somente o Valor do IR e o campo % deverá ficar zerado.
Em Detalhes
- No primeiro detalhe, informar o serviço e o mesmo tratamento do mestre e, informar % (alíquota) e o valor nos respectivos detalhes com imposto.
- No segundo detalhe, informar o tratamento fiscal sem a parametrização do IR.
Atenção: No caso de ser nota fiscal de saída gerada através de pedido de venda, deverá ser informado no primeiro detalhe do pedido o tratamento fiscal parametrizado para calcular o IR.
Informação Adicional - Nota de Saída
O valor de IR é apurado por detalhe e arredondado na segunda casa decimal (caso a terceira casa seja maior ou igual a 5).
Para todos os detalhes o tributo calculado é conforme base de cálculo (correspondente ao valor total da mercadoria).
Exemplo:
- considerando que o valor total do detalhe seja 38,50
- o valor do IR sem arredondamento é de 0,385
- arredondado na segunda casa decimal resulta em 0,39
Depois de calculado o IR de todos os detalhes, é feita a somatória do imposto e gravado no mestre da nota fiscal.
Observação:
A orientação do fisco é a de que os tributos devam ser apurados por detalhe e não pelo total da nota fiscal.
Comentários
0 comentário
Artigo fechado para comentários.