SPED Fiscal - Crítica - 5 - O campo VL_IMOB_ICMS_OP do registro superior G125 é maior que somatório do campo VL_ICMS_OP_APLICADO

Aplica-se a todos os produtos
Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação.
As imagens deste documento são ilustrativas

Introdução:

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro G125 da EFD-ICMS/IPI (Sped-Fiscal) que trata da "movimentação de bem ou componente do ativo imobilizado" do dessa obrigação acessória.

Base Legal: Guia Prático da Escrituração Fiscal Digital - EFD-ICMS/IPI da Receita Federal do Brasil.

Validação do arquivo Sped Fiscal:

5 - VL_IMOB_ICMS_OP - O campo VL_IMOB_ICMS_OP do registro superior G125 é maior que somatório do campo VL_ICMS_OP_APLICADO de seus hierarquicamente inferiores G140

Como Resolver:

1º Passo

• Clique no item grifado no erro/advertência do SPED Fiscal (5 - VL_IMOB_ICMS_OP)
• Com a relação das notas que estão com essa inconsistência, prosseguir com os demais passos. 

2º Passo

A forma correta é informar o valor por detalhe, pois um único ativo pode ser composto por diferentes detalhes de notas fiscais. Portanto, a solução para essa crítica consiste em vincular os detalhes adicionais que compõem o ativo na janela ‘AFBNBR - Associações Entre Bens e Notas Fiscais’.

Fazendo isso, o sistema gera um registro G140 para cada linha de detalhe associado na janela AFBNBR. 
A soma do ICMS de todas as linhas precisa ser igual ao valor informado no ICMS total do bem, registrado no G125.

3º Passo

Gerar um novo arquivo do Sped

4º Passo

Fazer a Validação