Aplica-se a todos os produtos
Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação.
As imagens deste documento são meramente ilustrativas
Introdução:
A nota fiscal de crédito de ativo imobilizado é emitida mensalmente para apropriação dos créditos decorrentes de aquisição de mercadorias destinadas ao ativo imobilizado.
O valor do crédito a ser apropriado é obtido no Livro Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente (CIAP) após o encerramento do mês, pois depende do valor total das operações de saída, assim o valor do crédito só é conhecido alguns dias após o encerramento da escrituração do livro registro de saídas.
O contribuinte deve emitir uma NF-e de entrada com o valor do crédito que será apropriado para ser escriturada no livro registro de entradas com a data do último dia do mês.
Procedimentos
1º Passo - Opções do Sistema (sigla WOPCOES)
Opção 09 de Gerais
Para esse tipo de nota fiscal de entrada não haverá pedido de compra, sendo assim, recomendamos que não seja definida como obrigatório.
Opção 15 de Notas Fiscais
Caso seja regra para a sua empresa que toda nota fiscal de entrada tenha pedido de compra (ou seja, opção 9 de gerais definida como pedido obrigatório), será necessário então, parametrizar essa opção como 1, 2 ou 3.
2º Passo - Tipo de Movimento (janela EPTMBR)
Recomendamos utilizar o código na faixa de 20 a 29 ou 60 a 69. Não utilizar a faixa de 40 a 49, esses códigos são exclusivos para compras.
Guia Tipo de Movimento, preencher os seguintes campos x valores:
- Emissão: N (Não Gera Duplicata)
- Altera Custo: Desmarcado (Não Altera)
- Altera Estoque: Desmarcado (Não Altera)
- Natureza/Complemento: NF Apropriação de Crédito do Ativo Imobilizado
- Gerou Receita: Verificar a Nota Fiscal
Guia Fiscal/Tratamento de Balança
Modelos de Documentos: 55 (Nota Fiscal Eletrônica)
3º Passo – ID Custo (janela NFICBR)
Para tratar o credito do ICMS em livros fiscais
- O único campo que deve ser marcado é o Custo e Crédito
4º Passo - Tratamento fiscal (NFTFBR)
Guia Tratamento Fiscal
- Código do CFOP: 1604
- Código Tributário do ICMS e Situação Tributária ICMS: Os dois últimos dígitos deverá ser 90
- Código Tributário do IPI: 49
- Código Tributário do PIS e COFINS: 98
- Tipo de Movimento: Informe o código criado para essa operação
- ID Custo: Informe o código criado para essa operação
- Natureza Operação/Prestação
Guia Incidência de Impostos
Para o processamento da nota fiscal, marque os campos:
- Livros Fiscais e
- Valores nos Livros Fiscais
- Os demais campos não precisarão ser configurados
Já os quadros abaixo em destaque devem ser definidos junto com o seu contador/fiscal para o efeito do livro do Ativo Fixo:
- Deduzir de Ativo Fixo
- Acrescer ao Ativo Fixo
- Levar Impostos para o Ativo Fixo
Guia ICMS / ICMS-ST, sub guia ICMS
- Base de Cálculo do ICMS deve ser marcado (S)
- Modalidade de Determinação da Base de Cálculo: Selecione a modalidade dessa operação
- Os demais campos não precisarão ser parametrizados
Guia ICMS / ICMS-ST, sub guia ICMS-ST
- Não Calcula Substituição Tributária deve ser marcado (S)
- Modalidade de Determinação da Base de Cálculo: Selecione Não Informado
- Os demais campos não precisarão ser parametrizados
Guia IPI
- Base de Cálculo do IPI: Deixar desmarcado
- Código de Enquadramento Legal do IPI: Informe 999 (este campo é obrigatório para Sefaz)
5º Passo – Cadastro de Item (ESTQBR)
Revise o campo 'Posição Fiscal' no cadastro do Item
6º Passo – Lançamento da Nota Fiscal
O lançamento do crédito do ICMS relativo à compra do bem para o ativo imobilizado terá que ser feito através da janela NFMEBR2 – Mestre de notas Fiscais.
Guia Nota Fiscal
- Série: Informe o código da nota fiscal eletrônica
- Número: NÃO informar o número. Deixar zerado para que o sistema preencha de forma automática com o número da próxima nota
- Tipo de Movimento: Informe o TM cadastrado no 2º Passo
- Código do Fornecedor: Os dados do próprio emitente
- CFOP e Tratamento Fiscal: Informe os dados cadastrados no 4º Passo
- Valor da Nota Fiscal: Deixar zerado
Guia Impostos
Informe o Valor do ICMS sem alíquota do ICMS
Revise o campo ‘Natureza/Complemento’ para se certificar que o sistema assumiu a informação do campo do TM.
Guia Comercial
- Tipo de Emissão: ‘N - Não gerar Duplicata no CP’
- Forma de Pagamento: Selecione a opção ‘Sem Pagamento’
Guia Detalhes \ Sub guia Notas
- Inclua o detalhe com o mesmo código do ativo imobilizado
- Não informar:
- Quantidade
- Valor Unitário e
- Valor Total
Guia Detalhes \ Sub guia Impostos
- Informe apenas o Valor do ICMS
Em Detalhes \ Sub guia Contábil, confirme se os campos abaixo foram preenchidos:
- Tipo de Contabilização. Este campo é utilizado no processo de interface da nota com a contabilidade. Caso não esteja preenchido é recomendável verificar com o contador da empresa para preenchimento de forma manual.
- CFOP, Tratamento Fiscal e ID Custo
Verificar se os campos estão preenchidos com os códigos cadastrados para essa operação.
Guia Detalhes \ sub guia Texto
Informe o texto para substituição da descrição do produto ou complemento, como por exemplo:
- 'Crédito do Ativo Imobilizado relativo à MÊS/ANO no valor de R$ ZZZ,ZZ'
7º Passo - Processar Nota Fiscal
Faça o processamento da nota fiscal
8º Passo – Exportar a NF-e
Se for a primeira nota fiscal, recomendamos que seja feita através da janela NFEEXPPR - Exportação de Nota Fiscal Eletrônica Federa, e revise na guia Parâmetros \ Sub guia Configurações 3, se os campos estão marcados:
- ‘Não gerar Tags FCP quando FCP = 0 (zero)’
- ‘Não gerar Tags FCP-ST quando FCP-ST = 0 (zero)’
Em seguida, clique no botão
9º Passo – Acompanhar a Autorização Junto a Sefaz
Acompanhar a autorização da nota fiscal eletrônica Federal através da janela NFENFEBR
10º Passo – Carga de Retorno
Executar o processo NFEIMPPR - Carga de Retorno de Nota Fiscal Eletrônica Federal.
- Clique n botão
para iniciar a execução.
Este processo carrega os dados de autorização da Sefaz, tais como, Número do Recebo, Data e Hora do Recebimento e Protocolo de Autorização.
Processo executado com sucesso
E-mail enviado com o XML e DANFE
Modelo DANFE
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