Como Emitir Nota Fiscal Complementar de Preço – ABC71

Aplica-se a todos os produtos
Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação
As imagens são ilustrativas

Introdução:

A nota fiscal complementar de preço é utilizada para acrescentar valores que não foram informados na nota original.

Devemos observar que deve ser emitida uma nota fiscal complementar para cada nota fiscal emitida incorretamente, para efeito do emitente recolher a parcela do imposto com os acréscimos legais corretos, valendo-se da época em que a referida parcela deveria ter sido recolhida.

Exemplos de situações em que é emitido nota fiscal complementar de preço:

Exportação: quando o valor do dólar, por exemplo, for diferente na hora da emissão da NF-e e do recebimento da mercadoria. Nesse caso a NF-e Complementar é para ajustar os valores.

Quando há diferença no preço ou na quantidade de mercadoria.

Procedimentos:

1º Passo – Incluir Nota Fiscal

O lançamento dessa nota fiscal terá que ser feito através da janela NFMEBR2 – Mestre de notas Fiscais.

Guia Nota Fiscal

Se a Nota Fiscal de Complemento for referente a uma venda realizada, o campo Número Não deverá ser informado para que o sistema considere como ‘Emissão Própria’. Informe a ‘Série’ e deixe para que o sistema preencha o número da nota de forma automática.

Agora, se a Nota Fiscal de Complemento for de ‘Emissão de Terceiros’ o Número e Série deverão ser informados com os mesmos dados da nota recebida.

Atenção:

Se a nota fiscal for de entrada, porém, de ‘Emissão Própria’ o Número da Nota Fiscal não poderá ser preenchido, ou seja, informar apenas a sua série eletrônica e deixar o campo número zerado para que o próprio sistema preencha com o número da próxima nota fiscal.

Os campos Tipo de Movimento, Fornecedor/Cliente, Estabelecimento, Depósito, CFOP e Tratamento Fiscal deverão ser informados os mesmos que foram utilizados na nota fiscal original (que será complementada).

Observação:
Em caso de nota fiscal de fora de estoque, o tipo de movimento deverá ser livre (entrada ou saída), exceto para:

- Venda em Consignação (TM da Remessa/Envio = 810), neste caso, a nota fiscal terá que ser lançada com o TM=830
- Compra em Consignação (TM da Remessa = 600), a nota fiscal terá que ser lançada com o TM=610
- Compra em Consignação para Industrialização (TM da Remessa = 650), a nota fiscal terá que ser lançada com o TM=670
Informe em Valor da Nota Fiscal o valor total do complemento

Guia Impostos

Deverão ser informados os percentuais e valores totais apenas dos impostos a serem complementados, caso haja incidência de impostos sobre o valor/preço do complementado.

Em ‘Natureza/Complemento’ selecione a opção ‘NF de Complemento de Preço’.

E nos campos ‘Nota Fiscal Vinculada’, ‘Série Vinculada’ e ‘Data da Emissão Vinculada’ deverão ser preenchidos com os dados da nota fiscal original (nota fiscal ser complementada).

Guia Comercial

Preencher as informações comerciais para que posteriormente sejam interfaceadas para o financeiro.
Revisar os campos ‘Tipo Oper. NF-e’ e ‘Forma de Pagamento’ que são necessários para a autorização da Sefaz

Demais guias vinculadas ao Mestre são opcionais, ou seja, preencha apenas as que forem necessárias.

Guia Detalhes \ Notas

Incluir o detalhe com o mesmo Código do Produto da nota fiscal original
Quantidade e Valor unitário igual a zero
No campo Valor Total informar o valor da mercadoria do complemento

Guia Detalhe \ Impostos

Informar os percentuais e valores dos respectivos impostos do produto, caso também tenha que ser complementado

Revisar os campos ‘Código CST’ e ‘Origem’ foram preenchidos pelo sistema.

Guia Detalhe \ Contábil

O CFOP e Tratamento Fiscal serão preenchidos com os mesmos códigos que foram informados no mestre da nota fiscal.

Já o ID-Custo, no caso de ser tipo de movimento de entrada será preenchido com a informação do cadastro do tratamento fiscal. Se não tiver, será necessário informar manualmente.

É importante também revisar o campo ‘Tipo de Contabilização’. Este campo é utilizado no processo de interface com a contabilidade. Caso não seja preenchido automaticamente é recomendável verificar com o contador da empresa para informar manualmente.