SPED ECD - Grupo de Filiais da Contabilidade para Geração do Sped Contábil – ABC71

Aplica-se a todos os produtos

Introdução:
Conceito de Matriz e Filial

A Matriz é o estabelecimento principal, a sede, aquela que dirige as demais empresas que são as filiais, sucursais ou agências.

A Filial é o estabelecimento mercantil, industrial ou civil, sendo subordinada a matriz, que determina as diretrizes a que devem obedecer às filiais

Por regra, a empresa Matriz também deve ser cadastrada no sistema, mesmo que a empresa não possua filiais a sua única unidade é cadastrada como uma filial dentro do ERP, através da janela FILIBR - Dados das Filiais.

Contabilização por Filial ou Centralizado na Matriz
No ERP, é possível escolher se a contabilidade será centralizada na Matriz ou se os lançamentos contábeis serão gerados em suas respectivas filiais.

Quando a contabilidade é realizada por filial, podemos criar Grupos de Filiais que são utilizados para consolidação dos saldos das filiais que pertencerem aos grupos criados.

Esses grupos são utilizados para geração da Escrituração Digital SPED ECD centralizada, onde incluímos todas as filiais no grupo e, também para emissão de relatórios gerenciais onde são criados grupos para cada cenário que se deseja analisar.

Por exemplo:

Grupo de Filiais de São Paulo
Grupo de Filiais de Minas Gerais ou
Conforme a necessidade gerencial do Contador.

Vamos detalhar melhor nas explicações abaixo.

Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação.

1º Passo
Verificar na janela TPUSBR, as permissões do usuário nas janelas abaixo. O responsável deverá ter privilégio, no mínimo conforme abaixo:

FILIBR - Dados das Filiais (10) - Privilégio: 10
CGFIBR - Dados das Filiais/Grupos – Privilégio: 30
FIGRBR - FIGRBR - Agrupamento de Filiais - Privilégio:40
CG720PR - Agrupamento de Filiais (720) – Privilégio 40

2º Passo
Antes de se cadastrar uma filial no módulo da Contabilidade, a Filial deve primeiramente estar devidamente cadastrada e revisada em FILIBR - Dados das Filiais (10).

O código informado da filial será o mesmo que será utilizado no cadastro da Filial na Contabilidade.

2º Passo – Criar/Revisar a Filial e Grupo de Filiais da Contabilidade

a) Acessar a janela CGFIBR - Dados das Filiais/Grupos
Clicar no botão ‘Incluir’ para uma nova filial ou ‘Alterar’ para editar a filial já existente:

b) Com a janela aberta entre atualizando os dados:

Identificação: Informe o tipo F – Filial
Número Filial: Informe o mesmo código utilizado no cadastro da Filial do sistema.
Informe os demais dados que serão utilizados no SPED ECD e ECF

A guia Livros não é mais necessário preencher, isso porque as entregas estão sendo feitas através da Escrituração Digital

c) Criar/Revisar o Grupo de Filiais
Acesse a janela CGFIBR - Dados das Filiais/Grupos, clique no botão ‘Incluir’ para uma nova filial ou ‘Alterar’ editar o grupo da filial já existente.

Identificação: Informe o tipo G – Grupo de Filiais
Número Grupo: Informe um código numérico para identificar esse grupo de filial
*(Sugestão: Usar o número 999 para identificar a empresa consolidadora ou o próprio código da empresa no sistema)

Informe os demais dados que serão utilizados no SPED ECD e ECF (dados da Matriz) ou para o controle gerencial informando os dados para os relatórios gerenciais.

3º Passo - Vincular as Filiais ao Grupo de filiais:
Acessar a janela FIGRBR - Agrupamento de Filiais, com a janela aberta, informar:

Grupo de Filiais criado no 2º passo
Clique no botão Pesquisar ‘’ para atualizar o grid da janela
Em seguida clique no botão ‘Incluir’ para adicionar as filiais que irão compor o Grupo
Informar o número da filial
Em seguida confirmar a inclusão ‘’

4º Passo - Utilizando o Grupo de filiais para emissão de relatórios gerenciais:
a) Agrupamento de Filiais:

Acessar a janela CG720PR - Agrupamento de Filiais (720), informe o grupo de filial que irá utilizar e execute clique na engrenagem ‘’:

(*) O processo CG720 deve ser executado sempre que for houver alterações nos saldos contábeis antes de emitir os relatórios gerenciais.