Balanço e DRE para Módulo Contábil

Aplica-se a todos os produtos
Observação:
Os dados utilizados neste documento são genéricos e simulados no ambiente de homologação.
As imagens são ilustrativas

Demonstrações Financeiras
As Demonstrações Financeiras são relatórios contábeis que apoiam a tomada de decisão nas empresas. Os demonstrativos mais importantes são: Balanço patrimonial e Demonstração do resultado do exercício (DRE).

Balanço Patrimonial é um relatório contábil que tem por objetivo demonstrar a situação patrimonial e financeira de um negócio, em um determinado período de tempo, representando uma posição estática.

Demonstração do Resultado do Exercício – DRE é uma demonstração contábil dinâmica que se destina a evidenciar a formação do resultado líquido devendo ter alterações em um exercício, através do confronto das receitas, custos e resultados, apuradas segundo o princípio contábil do regime de competência.

No ERP, é possível montar a sua Demonstração contábil de acordo com a necessidade da empresa, tanto para Análise Gerencial quanto para a entrega da obrigação Acessória SPED Contábil.

1º Passo
Verificar em (TPUSBR), as permissões do usuário nas janelas abaixo. O usuário deverá ter privilégio, no mínimo conforme abaixo:

• CGTPNBR - Parâmetros de Listagens III - Privilégio: 40
• CG450RE - Listagem por Tabelas III (450) – Privilégio: 30
• CG450REN - Listagem por Tabelas III (450) - Privilégio:30

2º Passo – Criar/Revisar a Tabela do Balanço
a) Acessar a janela CGTPNBR - Parâmetros de Listagens III, clique no botão ‘’ para uma nova tabela ou ‘’ para alterar a tabela já existente.

b) Guia Tabela:

• Número da Tabela: informe campo com até 3 dígitos
• Descrição: Informa o Nome da Tabela
• Tipo do Relatório: Informa o tipo de relatório que será montado.
  Simples ou Duas colunas.
  Geralmente utilizamos “Duas colunas para o Balanço” e Simples para a DRE.

c) Guia Detalhes
Clique no botão '' para incluir a primeira linha do Seu Balanço.

d) Incluindo Parâmetro

• Sequência: Informe a sequência representando a posição da Linha que sairá o relatório. Recomendamos sempre criar as sequencias de 10 em 10 para que no futuro a tabela posso sobre modificações.

• Coluna: No caso do Balanço o Ativo representa a Primeira coluna e o Passivo Representa a Segunda Coluna

• Tipo: Sua tabela poderá ter os seguintes tipos: ‘Detalhe’, ‘Total’, ‘Descrição’ e ‘Traço’. Dependendo do tipo alguns campos serão habilitados ou desabilitados:

• • Detalhe: Quando selecionado esta opção, os campos abaixo deverão ser preenchidos:

• • Subsequência: complemento da Sequência, incluir uma outra sequência de contas que serão impressas na mesma linha do relatório

• • Conta De e Conta Até: informar o range de contas que farão parte da linha do relatório

• • Custos De e Até: utilizando quando necessário separar os saldos por Centro de custos

• • Sinal: Informar o sinal se Positivo ou Negativo

• • Descrição: Texto que será impresso no relatório representando os totais das contas informadas

• • Tipo de Valor: Informar se o valor da conta contábil que será apresentado irá trazer: Saldo da Conta Somente o Total dos Créditos do Período, Somente o Total dos Débitos do Período, Movimentado Acumulado até o Período (Débito (-) Crédito) ou Movimentado do Período Escolhido.

• Tipo: 
  • Total: É o totalizador dos detalhes acima ou dos totais de menor nível acima:
    Quando selecionado, os campos: Sinal, Total e Descrição serão habilitados.
    Total: Possui 10 tipos de totais:
    T1 – informe para somar todos os detalhes de contas acima
    T2 – Soma todos os T1 acima
    T3 – Soma todos os T2 acima
    E assim por diante

• Tipo: 
  • Descrição: Linha em Branco ou uma linha com um texto informando somente o campo Descrição
    Pode ser utilizado para representar uma linha em branco para representar uma linha que apresenta o grupo de detalhes que serão demonstrados na sequencia seguinte.

• Tipo: 
  • Traço: Utilizado para apresentar um traço entre uma sequência e outra.
    Quando esse campo é habilitado os demais campos são desabilitados

Segue abaixo um exemplo do Balanço, no grupo do Ativo já montado:
Observação: Os campos Nível, Ordem, Grupo do Balanço e Nota Explicativas estão detalhados no Procedimento para Geração do Balanço e DRE para o do SPED Contábil

2º Passo – Gerar a Impressão do Relatório
Acesse a janela CG450RE - Listagem por Tabelas III (450) para impressão da posição do exercício Atual ou  CG450REN - Listagem por Tabelas III (450) para impressão da posição de um exercício Encerrado.

• Listagem: Informe se o relatório deverá mostrar as informações da Empresa, da Filial ativa ou do grupo de filiais
  
  
• Rodada: A Rodada Oficial é impressa somente me períodos fechados, a Simulada é impressa com o período aberto e o relatório será impresso com a informação “sujeito ao alterações”.
  
  
• Período: informa o período (mês) que se deseja gerar a informação
  
  
• CNPJ: Informar se deseja que o CNPJ da filial será impresso no relatório
  
  
• Tabela: Informar qual tabela deseja gerar o relatório.

Segue abaixo, um modelo do Balanço gerado:

3º PASSO – Criando sua DRE:
Na DRE é utilizado o tipo de Relatório “Simples”, pois será gerado somente uma única coluna.

Na Guia Detalhes iremos definir a estrutura do Demonstração a ser elaborada

Segue abaixo um modelo de uma DRE estruturada na tabela de Listagens III: